چطور در استرالیا مالیات کمتری بدهیم؟

هدف اصلی پرداخت مالیات، تامین هزینه‌های زیرساختی و عمرانی است که دولت یک کشور برای آنها برنامه‌ریزی می‌کند. دولت استرالیا هم برای بهبود حمل و نقل، آموزش عمومی و افزایش رفاه عمومی از شهروندان این کشور مالیات می‌گیرد. با این حال رقم مالیات بر اساس درآمد می‌تواند زیاد باشد،. در این مقاله استراتژی‌هایی را به شما معرفی می‌کنیم که بدون نیاز به فرار مالیاتی در استرالیا می‌توانید از آنها برای کاهش مالیات استفاده کنید. در ادامه با مگنی همراه باشید.

فهرست محتوا

• کاهش مالیات چطور اتفاق می‌افتد؟
• درآمد مشمول مالیات
• درخواست کاهش مالیات نسبت به هزینه‌های مرتبط با درآمد
• کار خیر به جای فرار مالیاتی
• سپرده بانکی برای وام مسکن
• قربانی کردن درآمد
• تاخیر در دریافت درآمد
• مالیات بر سود سرمایه
• ارسال اظهارنامه در زمان مقرر
• استفاده از مشاوره متخصصان مالیات
• اهمیت حسابرسی
• سرمایه گذاری در صندوق‌های خانوادگی
• جمع‌بندی

استرالیا یکی از کشورهای شناخته شده در حوزه دریافت مالیات است. یکی از اولین کارهایی که بعد از مهاجرت به این کشور انجام می‌دهیم، دریافت شماره مالیاتی است. داده‌های سایت سازمان همکاری توسعه اقتصادی که کشورهایی از سه قاره اروپا، آسیا و آمریکا عضو آن هستند نشان می‌دهد، دولت استرالیا در هر سال مالی به طور متوسط 47 درصد مالیات از هر شهروند دریافت می‌کند.

سیستم تعیین نرخ‌های مالیات و انواع شرایط مختلف در تعیین مالیات و معافیت مالیاتی در چند سال گذشته پیچیده‌تر شده و خیلی از شهروندان و مخصوصا مهاجران ایرانی به استرالیا در جستجوی راه‌‌هایی برای کاهش مالیات‌شان هستند.

در ادامه 10 استراتژی قانونی و موثر برای کاهش مالیات در این کشور را بررسی می‌کنیم. اما قبل از آن باید با دو مفهوم کاهش مالیات و درآمد مشمول مالیات در استرالیا آشنا شویم.

کاهش مالیات چطور اتفاق می‌افتد؟

خبر خوب این است که شما می‌توانید هزینه‌های کسب و کارتان را از میزان مالیات پرداختی کسر کنید. در پایان هر سال مالی اسناد مالی شما حاوی صورت هزینه‌ها و سایر داده‌های مهم است. شما می‌توانید در اظهارنامه مالیاتی که ارائه می‌دهید، درخواست کنید که هزینه‌های مربوط به کسب و کار شما از مجموع مالیات کاسته شود. این یکی از شیوه‌های رایج کاهش مالیات در استرالیا است.

منظور از هزینه‌های مرتبط با کسب و کار مواردی مثل اجاره دفتر کار، خرید تجهیزات، بیمه کسب و کار و هزینه سفرهای کاری هستند. میزان مالیات نهایی که به دولت استرالیا پرداخت می‌کنید بعد از کسر این مبالغ برای شما محاسبه می‌شود. پس کدام بخش از درآمد مشمول مالیات می‌شود؟

درآمد مشمول مالیات

هر پولی یا دارایی با قابلیت نقدشوندگی که توسط کارفرما یا مشتریان کسب و کار شما به حساب شما واریز می‌شود، بخشی از درآمدی است که شما باید بابت آن مالیات پرداخت کنید. مواردی که در فهرست زیر آمده‌اند از جمله درآمدهای مشمول مالیات در استرالیا هستند.

• پاداش‌های دولتی
• سودهای بانکی
• انواع دستمزدها
• اجاره دریافت شده بابت خانه یا سایر دارایی‌ها
• سایر درآمدهای کسب شده

حالا که با مفاهیم کاهش مالیات و درآمد مشمول مالیات آشنا شدیم، سراغ شیوه‌های کاهش مالیات در استرالیا می‌رویم. لطفا به این نکته توجه داشته باشید که فرار مالیاتی در استرالیا می‌‌تواند جریمه‌های سنگینی را به شما تحمیل می‌کند. بنابراین در این مقاله در مورد شیوه‌های غیرقانونی دور زدن دولت استرالیا برای پرداخت مالیات صحبت نمی‌کنیم.

درخواست کاهش مالیات نسبت به هزینه‌های مرتبط با درآمد

همان‌طور که گفتیم شما می‌توانید به ازای مبلغی که برای خرید کالا یا خدمات مختلف مورد نیاز برای گسترش کارتان در نظر گرفته‌اید، درخواست کاهش مالیات بدهید. در واقع کوچکترین هزینه‌ها مثل خرید نوشت‌افزار یا قهوه برای محل کار که به افزایش کارایی کارمندان شما منجر می‌شوند و در نهایت باعث افزایش فرصت‌های کسب درآمد شما می‌شوند، می‌توانند عدد مالیات تعیین شده برای شما را کاهش دهند.

کار خیر به جای فرار مالیاتی

به خیریه‌ها یا سازمان‌های مردم نهاد معتبر کمک کنید. این کمک مالی شما مثل آب جوشی است که روی یخ صورت‌حساب مالیاتی شما ریخته می‌شود! دولت استرالیا این امکان را برای اشخاص حقیقی و حقوقی فراهم کرده تا به ازای کمک‌های بشر دوستانه‌ای که می‌کنند، مالیات کمتری بدهند.

البته چند نکته در اینجا اهمیت دارد. یکی اینکه فقط موسسه‌های خیریه و سازمان‌ها یا انجمن‌های بشر دوستانه معتبر قابل قبول هستند. اینکه به باشگاه قایق‌رانان بالای 60 سال!  کمک مالی بکنید و انتظار کاهش مالیات داشته باشید، جواب نمی‌دهد.

همچنین باید فاکتور یا رسید رسمی داشته باشید که مورد قبول دولت استرالیا قرار بگیرد و نشان دهد که شما با هدف نیکوکاری بخشی از درآمدتان را در اختیار یک خیریه قرار داده‌اید. به همین دلیل وقتی می‌خواهید به یکی از این موسسه‌ها در استرالیا کمک کنید، از آنها رسید قانونی با جزئیات کامل دریافت کنید.

تعدادی از موسسه‌های بشر دوستانه هم در ظاهر خیریه هستند اما به مکان پولشویی تبدیل شده‌اند، چنانچه در آینده مشخص شود که به این موسسه‌ها کمک کرده‌اید، شاید با جریمه‌های سنگینی مواجه شوید.

سپرده بانکی برای وام مسکن

اگر برای خرید خانه وام گرفتید، یک نوع از حساب بانکی وجود دارد که اگر بخشی از پول‌تان را با هدف تسویه اقساط درون این حساب بگذارید، مالیات شما کمتر می‌شود. برای مثال اگر میزان وام مسکن شما 250000 دلار باشد و 30000 دلار در این حساب بگذارید، در هنگام محاسبه مالیات این 30 هزار دلار شامل مالیات نمی‌شود.

بیشتر افرادی که به فکر خرید خانه هستند از این روش به خوبی استفاده می‌کنند تا بتوانند میزان مالیات کمتری را در یک سال پرداخت کنند. با این حال قبل از استفاده از این روش با متخصصان مالیاتی مشورت کنید.

قربانی کردن درآمد

این روش به اندازه اسمش ترسناک نیست. شما بخشی از درآمدتان که هنوز وارد اظهارنامه مالیاتی نشده است است را به شکل غیر نقدی دریافت می‌کنید. مثلا در توافق با مدیرتان قرار می‌گذارید که او بخشی از حقوق شما را به شکل یک دوچرخه بدهد. شما هم می‌توانید این دوچرخه را به دخترتان هدیه بدهید.

این در حالی است که اگر خودتان می‌خواستید دوچرخه بخرید؛ مجبور بودید مالیات آن را هم پرداخت کنید. روش قربانی کردن درآمد یا دسته‌بندی درآمد یکی از تکنیک‌های کاهش مالیات در استرالیا است که بیشتر مورد توجه کارمندان قرار می‌گیرد.

تاخیر در دریافت درآمد

یکی دیگر از استراتژی‌های کاهش مالیات در استرالیا، تاخیر انداختن کسب درآمد جدید است. البته این اتفاق به شرطی می‌افتد که بتوانید زمان کسب درآمدتان را عقب بیندازید. کارشناسان مالیاتی در این مورد توصیه می‌کنند که تاریخ کسب درآمدهای جدیدتان را به بعد از 30 ژوئن موکول کنید.

این تاریخ پایان سال مالی و شروع سال مالی جدید است. این روش به ویژه زمانی که می‌دانید قرار است در سال جدید درآمد بیشتری داشته باشید به شما کمک می‌کند. اما به این نکته توجه کنید که شما فقط دارید موعد پرداخت مالیات را به تعویق می‌اندازید و  در نهایت باید آن را پرداخت کنید.

با این حال این امکان را هم دارید تا با روش‌هایی که تا اینجا به آنها اشاره کردیم، در سال مالی جدید هم مالیات‌تان را کاهش دهید.

مالیات بر سود سرمایه

دولت استرالیا از سودی که از داشتن دارایی‌های مختلف ممکن است به دست بیاورید هم مالیات می‌گیرد. برای مثال شما ممکن است طلا داشته باشید یا صاحب تعداد زیادی بیت کوین باشید، در این شرایط نسبت به سودی که از نگه داشتن این دارایی‌ها خواهید داشت؛ مالیات هم می‌پرداازید.

قانونگذار در اینجا یک تبصره هم اضافه کرده است. اگر شما دارایی‌تان را برای بیشتر از یک سال حفظ کنید، مالیات بر سود آن نصف خواهد شد. این به معنی سخاوتمندی دولت استرالیا نیست. مسئله به شرایط بازار و چرخه‌های خرید و فروش برمی‌گردد. بعد از یک سال ممکن است تقاضا برای خرید دارایی شما کمتر شده باشد و یا اثر تورم، ارزش اولیه سرمایه شما را کاهش داده باشد. به همین دلیل مالیات پرداختی بعد از یکسال نصف خواهد شد.

ارسال اظهارنامه در زمان مقرر

یکی دیگر از کارهایی که به آسانی می‌توانید انجام دهید، همین ارسال به موقع اظهارنامه مالیاتی است. اداره مالیات استرالیا به این نکته توجه می‌کند و اگر شما جز افراد خوش حساب باشید، نه تنها جریمه نمی‌شوید بلکه ممکن است از بخشودگی‌های مالیاتی هم برخوردار شوید.

آخرین مهلت ارسال در استرالیا قبل از 31 اکتبر است.  در غیر این صورت شما  با انواع جریمه‌ها و مجازات‌های مالی مواجه می‌شوید.

استفاده از مشاوره متخصصان مالیات

احتمالا با خواندن این مقاله تا اینجا متوجه شدید که نظام مالیاتی استرالیا پیچیده است و وقتی بخواهید از بخشودگی‌ها و معافیت‌های مالیاتی هم استفاده کنید، این پیچیدگی باز هم بیشتر می‌شود. اینجاست که خیلی از ایرانی‌هایی که تازه به استرالیا رفته‌اند و حتی شهروندان ایرانی این کشور از خدمات مشاوران حرفه‌ای استفاده می‌کنند تا راه های کاهش مالیات را به آنها بگویند.

اهمیت حسابرسی

حسابرسی به معنی ثبت و مدیریت تمام تراکنش‌‌های مالی در یک سال است. اصطلاحاتی که به گوش ما هم آشنا هستند مثل بستانکار و بدهکار و تراز مالی و مفاصا حساب همگی نتیجه فعالیت حسابرسی هستند. این جزییات همان‌هایی هستند که در زمان مقرر به اداره مالیات استرالیا ارائه می‌شوند.

خیلی از ساکنان استرالیا هر سال مجبور می‌شوند مبالغ زیادی مالیات پرداخت کنند که دلیل آن عدم توجه به جزئیات حسابرسی است. علاوه بر این داشتن مدیریت مالی هم در این زمینه بسیار مهم است. یادتان باشد که در مورد تمام هزینه‌هایی که برای محل کارتان داشته‌اید و یا کمک‌های مالی که به خیریه‌ها کرده‌اید باید رسید داشته باشید.

همه اینها نشان دهنده اهمیت بالای حسابداری و حسابرسی برای شفافیت مالیاتی کسب و کار  شماست.

سرمایه گذاری در صندوق‌های خانوادگی

برخی از خانواده‌های استرالیایی از این روش برای کاهش مالیات در استرالیا استفاده می‌کنند.  این روش سرمایه گذاری نسبت به خرید دارایی به صورت مستقیم باعث کاهش میزان مالیات پرداختی خانواده می‌شود.

یکی دیگر از استراتژی‌های کاهش مالیات در استرالیا به تاخیر انداختن کسب درآمد جدید است

مثلا جین و همسرش سالانه 410000 دلار درآمد دارند که این خودش به معنی مالیات میانگین 155000 دلار برای آنها است. آنها تصمیم می‌گیرند یک دارایی 300 هزار دلاری را در قالب یک صندوق خانوادگی بخرند. در این شرایط جین و همسرش صاحبان صندوق و فرزندان آنها افرادی هستند که سود صندوق به آنها تعلق می‌گیرد. به همین ترتیب نرخ مالیات وضع شده برای هر کدام از اعضای صندوق کمتر می‌شود و چون آنها اعضای یک خانواده هستند، در عمل پول سرمایه گذاری شده در همین خانواده باقی می‌ماند.

جمع‌بندی

در این مقاله از مگنی 10 استراتژی موثر و کاربردی برای کاهش میزان مالیات استرالیا را به شما معرفی کردیم. این روش‌ها هر کدام به شکلی به بخشودگی مالیاتی منجر می‌شوند. مثلا کمک به موسسه‌های خیریه، تنظیم به موقع اظهارنامه مالیاتی، توجه به روش‌های حسابداری و حسابرسی و گذاشتن سپرده در حساب بانکی متصل به وام خانه از جمله اقداماتی هستند که مهاجران ایرانی در استرالیا سراغ آنها می‌روند.

شما با خواندن این مقاله با راهکارهایی آشنا می‌شوید که امکان مدیریت درآمدها و پرداخت مالیات را در استرالیا برای شما فراهم می‌کند. اگرچه سیستم پرداخت مالیات در این کشور پیچیده و نرخ میانگین مالیات نسبت به خیلی از کشورها بالاتر است، اما با به کارگیری این استراتژی‌ها، می‌توانید دست‌کم بخشی از مالیات‌تان را کاهش دهید.

پرسش‌های متداول